第1章 相続を取り巻く環境とニーズ
第１節 超高齢社会と相続を取り巻く環境
超高齢社会の到来／大相続時代と金融機関の関係
第２節 相続相談・アドバイスニーズ
目白押しの贈与税非課税制度／顧客本位の業務運営／相続に対する意識の変化／民法等改正／相続に関する相談ニーズの発掘／相続対策に対するアドバイス
第３節 相続アドバイスをする際のコンプライアンス
金融機関が取扱い可能な業務／融資契約の内容説明義務／保険業法の遵守／金融サービス提供法・金融商品取引法の遵守／法的資格による規制
第２章 民法および相続税法等の基礎知識
第１節 相続に係る民法上の規定
相続／相続人／相続分／相続の承認と放棄／資産承継と遺産分割／遺贈／遺留分／贈与
第２節 戸籍と不動産登記
戸籍／法定相続情報証明制度／法務局における自筆証書遺言の保管制度／不動産登記／相続土地国庫帰属制度
第３節 相続に関連する諸制度
成年後見制度／事業承継／遺言信託／遺族年金
第４節 相続税・贈与税の基礎知識
相続税の基礎知識／贈与税の基礎知識
第３章 相続手続と金融実務
第１節 相続人による相続手続
はじめに／民法等に関する手続き／税法に関する手続き
第２ 節 預貯金等に係る相続手続
相続開始時の初動対応／相続預貯金の払戻し／預かり資産の相続手続／相続預貯金の残高証明書発行依頼と取引履歴開示請求／相続預貯金に対する差押／貸金庫契約の相続／外国籍の被相続人の相続手続
第３ 節 融資・担保保証に係る相続手続
相続開始時の初動対応と主要事項の管理／相続放棄、限定承認への対応／相続人が存在しない場合の対応／債務引受と相続／連帯債務者の一方の相続開始による債務承継／相続人に対する債権を被相続人の遺産から回収する際の注意事項／相続財産から生じる賃料からの債権回収／根抵当権取引と相続／保証契約と相続
第４章 相続税対策
第１節 納税資金対策
相続対策／相続税対策／納税資金対策
第２節 不動産の活用
不動産の取得／定期借地権の活用／不動産管理会社の活用
第３節 生命保険の活用
生命保険と課税関係／死亡保険金に係る非課税
第４節 生前贈与の活用
生前贈与と相続税対策／夫婦の間で居住用の不動産を贈与したときの配偶者控除／直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合の非課税／直系尊属から教育資金の一括贈与を受けた場合の非課税／直系尊属から結婚・子育て資金の一括贈与を受けた場合の非課税／相続時精算課税の活用と留意点
第５章 相続対策アドバイス
第１節 民法上の対策
遺言を活用した相続対策／生前贈与を活用した相続対策／生命保険を活用した相続対策／信託を活用した相続対策／自社株承継対策
第２節 相続税法上の対策
不動産を活用した相続対策／生命保険を活用した相続税対策／生前贈与を活用した相続税対策／自社株節税対策
