出版書誌データベース

年金生活者やシニアの人に向けた確定申告解説書です。超でか文字と見やすい誌面、わかりやすい解説で年金世代の確定申告をサポートします。巻頭特集では令和5年分のポイントを押さえつつ、ふるさと納税や各種控除を丁寧に解説し、税金で損をしない、節税上手になる方法をお教えします。「年金をもらいながらパートやアルバイトをしている」「退職金や満期保険金を受け取った」「子どもや親を養っている」「投資をやっている」「寄付をした」「死別した」「天災や盗難などの被害に遭った」など、年金世代の具体的な事例満載です。追加情報は、書籍Webサイトに掲載。国税庁ホームページでの申告書類作成方法もダウンロードPDFで提供します。

巻頭特集　かんたん確定申告！
・ポイント解説！ マイナンバーカードを使ってe-Taxで確定申告をしよう
・令和5年分の申告のポイント
・各種控除の控除額を確認しよう
・得する！「ふるさと納税」のポイント
・得する！「配当控除」のポイント
・確認しよう！所得税の計算方法
・確認しよう！Myインデックスを作ろう

第1章　これだけ知っておけば怖いものナシ！
1-1　確定申告の流れをおさえる
1-2　確定申告に必要な提出書類をそろえる
1-3　「第一表」と「第二表」の基本的な記入方法を理解する
1-4　申告納税額のしくみ
1-5　所得の種類と課税方法
1-6　税額を減らせる「所得控除」、いくつ該当する？
1-7　所得税額はいくら？
1-8　今年の恩恵は？　納税額を減らせる「税額控除」
1-9　税金についての基礎知識
コラム1　更生の請求手続き

第2章　ケース別に申告書を作成する
2-1　年金生活をしている
2-2　退職金を受け取って、年金生活をしている
2-3　満期保険金を受け取って、年金生活をしている
2-4　年金をもらいながら、パートやアルバイトで給料をもらっている
2-5　退職金と年金を受け取って、パートやアルバイトで給料をもらっている
2-6　年金生活をしながら、不動産経営の収入がある
2-7　マイホームを買い換えた
2-8　マイホームをリフォームした
コラム2　確定申告が必要な収入とは？

第3章　該当するものがあればもれなく申告！「所得控除」
3-1　医療費が10万円を超えた
3-2　社会保険などに加入している
3-3　生命保険料の掛金を支払った
3-4　地震保険料を支払った
3-5　ひとり親である（未婚、離婚、死別）
3-6　夫や妻を養っている
3-7　16歳以上の子どもや両親を養っている
3-8　寄付をした
3-9　天災・盗難などによって被害を受けた

第4章　財テクで得をした人、損をした人
4-1　株式の売買で得をした人
4-2　株式の売買で損をした人
4-3　株の配当金や投信の分配金をもらった人
コラム3　FXで得をした人、損をした人

第5章　納税者が死亡した場合の手続き
5-1　必要な手続きを確認する
5-2　納税者が死亡した場合の確定申告（準確定申告）
5-3　相続税の基礎知識
コラム4　生前贈与

ダウンロード付録
　・国税庁ホームページで申告書類を作ろう！

監：山本 宏
税理士・CFP（ファイナンシャルプランナー） 昭和43年生まれ。平成7年11月税理士登録。平成13年CFP（ファイナンシャルプランナー）登録。 中小企業をはじめ個人事業主、不動産オーナーの税務申告・会計指導を主な業務とするほか、中小企業オーナー、不動産オーナー、個人資産家に対する事業承継及び相続対策を得意業務としている。またCFP（ファイナンシャルプランナー）の知識や経験を生かした資産運用相談・不動産有効活用・財産管理・任意後見業務など幅広く行う。